个人养老金是什么？

目前，我国多层次养老保险体系主要包括“三支柱”：

第一支柱是基本养老保险，包括职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，属于公共养老金，由我国、单位、个人共同承担。我们每月缴的养老保险就属于这一支柱。

第二支柱是企业年金和职业年金，由单位和职工共同缴费，我国给予支持。截至3月末，参加职工约7200万人。

第三支柱是个人储蓄性养老保险和商业养老保险，目前是我国多层次养老保险体系的短板。

个人养老金是指我国相关法规支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制。

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合相关法规的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品（以下统称个人养老金产品），实行完全积累，按照我国相关法规享受税收优惠。

谁可以参加，如何参加？

参加人：

个人养老金的参加人应当是在中国境内要参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。

参与方式：

参加人参加个人养老金，应当通过我国社会保险公共服务平台、全国人社服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加人参加个人养老金、享受税收优惠的基础。

之后，选择一家符合相关法规的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户（也可以通过其他符合相关法规的个人养老金产品销售机构指定）。个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。

具体缴费金额及时间？

缴费金额：

参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人每年缴费不得超过该缴费额度上限。

人社部等根据经济社会发展水平、多层次养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费额度上限。

缴费时间：

参加人可以按月、分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

资金怎么使用，与存款有何区别？

个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买符合相关法规的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。

参加人自主裁定个人养老金资金账户资金购买个人养老金产品的品种和金额。个人养老金产品销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。

银行的储蓄存款是个人养老金产品的一个种类。与一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、侧重长期保值四个属性，从而更好保证退休人员的生活。

个人养老金如何领取？可以继承吗？

领取条件：

个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

（一）达到领取基本养老金年龄；

（二）完全丧失劳动能力；

（三）出国（境）定居；

（四）我国相关法规的其他情形。

参加人领取个人养老金时，商业银行应通过信息平台检验参加人的领取资格，并将资金划转至参加人本人社保卡银行账户。

个人养老金可以继承：

参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

参加人出国（境）定居、身故等原因社保卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。